[vc_row][vc_column][vc_column_text]
מגזין Anet: אובדן כושר עבודה בכיסוי מלא – סיטרין
מהי העלות אותה נוהג המעסיק להפקיד עבור כיסוי לאבדן כושר עבודה לעובדיו, והאם יקבלו העובדים כיסוי נאות בגין עלות זו? לעיתים קיימים פערים בין כוונת המעסיק לבין המציאות בפועל
קראו עוד על ייעוץ פנסיוני לחברות[/vc_column_text][vc_toggle title="נגישות – לחצו כאן לקריאת השאלה והתשובה" el_id="1499085235407-27eb7dd0-874c"]מהי העלות אותה נוהג המעסיק להפקיד עבור כיסוי לאבדן כושר עבודה לעובדיו, והאם יקבלו העובדים כיסוי נאות בגין עלות זו? | לעיתים קיימים פערים בין כוונת המעסיק לבין המציאות בפועל.
מאת: אילה אבני, יועצת פנסיונית, סיטרין ייעוץ פנסיוני
שאלה:
אני מעסיק מספר עובדים שעבורם אני מפקיד עלות שונה עבור אובדן כושר עבודה, עד 2.5% מהשכר, לפי הנחיות שקיבלתי. האם העובדים מכוסים בכיסוי מלא עבור אובדן כושר עבודה?
תשובה:
עלות אובדן כושר עבודה בחברת ביטוח היא בדרך כלל נתון משתנה, כאשר בכל שנה התעריף עולה עבור גובה הפיצוי החודשי.
מעסיקים אשר משלמים את הכלות עבור אובדן כושר עבודה כחלק מהתקציב הפנסיוני, בנוסף לרכיב התגמולים והפיצויים, אינם מקבלים הוצאה מוכרת מעבר לתשלום של 7.5% עבור תגמולים ואובדן כושר עבודה יחד. לכן, כאשר מעסיק משלם באופן סטנדרטי 5% לתגמולים, יוכרו לו עד 2.5% בעבור אובדן כושר עבודה. בכיסוי זה יש שונות משמעותית, הן באיכות הכיסוי והן בעלויות.
מעסיקים רבים קיבלו באמצעות "הסכם מפעלי" תעריף קבוע עבור כל העובדים, בעלות שנעה בדרך כלל בין 0.4% ל-1% מהשכר, תלוי בפרמטרים שונים לגבי מצבת העובדים.
עובדים אלה חוזרים ל"תעריפי ספר" לאחר עזיבת העבודה, כלומר משלמים את העלות המשתנה של אותו כיסוי, לפי תנאי הכיסוי, תלוי בגיל העובד העוזב.
ומה לגבי מקרה בו אין הסדר מפעלי?
נניח שעובד התחיל לעבוד בחברה בגיל 38, ורכש אובדן כושר עבודה על חשבון המעסיק.
בחברת ביטוח (הכנסה בטוחה, תעריף משתנה, 3 חודשי המתנה, כיסוי עד גיל 67) – עלות הכיסוי 1.47% מהשכר. בגיל 48 עלותו הינה 2.22% ובגיל 52 העלות עומדת על 2.5% בדיוק.
כל שנה מעבר לגיל זה גוררת מצב שעלות המעסיק אינה מספיקה, ולכן ישנם שני מצבים:
1. העלות תיגבה מתוך תגמולי העובד, כלומר מתוך החיסכון, ומבלי שהמעסיק או העובד יהיו מודעים לכך בהכרח.
2. העלות תישאר 2.5% מבחינת הגבייה של חברת הביטוח. ואז מה? העובד יהיה מכוסה בגובה פיצוי שהינו פחות ופחות מ-75% מהשכר. למשל: בגיל 58 הפיצוי יעמוד על 49.5% במקום 75%.
כלומר, כדאי להיות מודעים לתקלה זו, ולבדוק מדי פעם את הכיסוי.
כמובן שניתן לדעת מראש לפי סוג הכיסוי, באיזה גיל העלות תגיע אל מעבר ל-2.5%, מכיוון שבתנאי הפוליסה קיימת טבלת "השתנות פרמיה" – וניתן לחשב (יש להיעזר בגורם מקצועי) מהו הגיל שבו צריך להתחיל, ולבדוק את הכיסוי עבור אובדן כושר עבודה, כמובן.
כל זאת אינו רלוונטי לכיסוי עבור אובדן כושר עבודה הקיים כחלק אינטגראלי בקרנות הפנסיה. בחלק מקרנות הפנסיה מסלול ברירת המחדל מקנה כיסוי של 75% מהשכר המבוטח בכל גיל.[/vc_toggle][/vc_column][/vc_row]
