קיבוע זכויות פנסיה

קיבוע זכויות פנסיה הוא אחד הצעדים החשובים ביותר שכל אדם שמגיע לגיל פרישה צריך להכיר. מדובר בתהליך שמאפשר לפורשים לקבל פטור ממס על חלק מהפנסיה, ובכך לשמור על חלק משמעותי מההכנסות החודשיות שלהם. התהליך יכול להשפיע באופן ניכר על איכות החיים לאחר הפרישה. במאמר זה נבין מהו בדיוק קיבוע זכויות, מי זכאי לכך, איך מגישים את הבקשה ומה היתרונות של התהליך.

מה זה קיבוע זכויות פנסיה?

קיבוע זכויות הוא תהליך חשוב לפורשים שמגיעים לגיל פרישה ומעוניינים לקבל פטור ממס על חלק מהפנסיה שלהם. התהליך הזה מאפשר לפורש לקבע את זכויותיו ולקבל פטור ממס בגובה סכום מוגדר, בהתאם לתנאים הקבועים בחוק. זהו שלב הכרחי בתכנון פרישה לפנסיה, במיוחד אם רוצים למצות את כל האפשרויות הפיננסיות ולהקטין את תשלומי המס המוטלים על קצבת הפנסיה.

תוכן עניינים

מי זכאי לקיבוע זכויות פנסיה?

הזכאות לקיבוע זכויות פנסיה ניתנת לכל מי שהגיע לגיל פרישה – 67 לגברים ו-62 לנשים. עם ההגעה לגיל הפרישה, כל פורש רשאי להגיש בקשה לקיבוע זכויות על מנת לקבל את הפטור המגיע לו על חלק מהפנסיה שלו. חשוב לציין כי גם אם לא ביצעתם את קיבוע הזכויות במועד היציאה לפנסיה, ניתן לבצע את הקיבוע גם בצורה רטרואקטיבית – דבר שמכונה קיבוע זכויות פנסיה רטרואקטיבית.

איך מגישים בקשה לקיבוע זכויות?

הגשת בקשה לקיבוע זכויות היא תהליך פשוט יחסית, אך דורשת דיוק והבנת כל השלבים. כדי לקבל את הפטור ממס על חלק מהפנסיה שלכם בגיל פרישה, יש להגיש בקשה מסודרת באמצעות טופס 161ד. הטופס מאפשר לרשות המסים לחשב את זכאותכם לפטור בהתאם לנתונים הפיננסיים שלכם.

הנה השלבים הבסיסיים להגשת בקשה לקיבוע זכויות:

  1. היערכות מוקדמת ובדיקת נתונים פיננסיים: לפני שמתחילים בתהליך קיבוע הזכויות, מומלץ לבדוק את כל מקורות ההכנסה הפנסיוניים שיש לכם. חשוב לוודא שכל מקורות הפנסיה נכללים בטופס 161ד. שלב זה מאפשר להגיש את הבקשה בצורה מקיפה ומדויקת.
  2. הורדת טופס 161ד: ניתן להוריד את טופס 161ד מאתר רשות המסים או לקבלו אצל יועץ פנסיוני מוסמך. טופס זה הוא המסמך הרשמי לקיבוע זכויות וכולל את כל השדות שצריך למלא.
  3. מילוי פרטים אישיים: בטופס תצטרכו למלא את פרטיכם האישיים, כולל שם, מספר תעודת זהות, פרטי הפנסיה, ועוד פרטים הקשורים להכנסות הפנסיוניות שלכם.
  4. מילוי פרטי קצבאות הפנסיה: יש לציין את כל קצבאות הפנסיה שלכם, כולל פנסיה ממקום עבודה, פנסיה תקציבית, מענקי פרישה חד פעמיים וכדומה. פרטים אלה חשובים לחישוב הפטור.
  5. בחירת מסלול פטור ממס: בטופס תצטרכו לבחור כיצד ברצונכם לנצל את הפטור. הפטור יכול לחול על קצבת הפנסיה שלכם, על מענקים שנמשכו או עתידים להימשך, ועל מקורות אחרים של הכנסה פנסיונית.
  6. הגשת הטופס לרשות המסים: לאחר שמילאתם את כל הפרטים הנדרשים, יש להגיש את הטופס לרשות המסים באופן מקוון דרך אתר רשות המסים או בהגשה פיזית למשרדי רשות המסים.
  7. בדיקת הבקשה על ידי רשות המסים: לאחר הגשת הבקשה, רשות המסים תבדוק את כל הפרטים המצוינים בטופס ותוודא שהמידע תואם את המידע שבמאגריה. אם הכול תקין, תינתן לכם הודעה על קיבוע הזכויות והפטור יתחיל להחיל על הפנסיה שלכם.
  8. קבלת אישור על קיבוע הזכויות: לאחר בדיקת הטופס, רשות המסים תעביר אליכם אישור על קיבוע הזכויות הכולל את הפטור שאושר לכם ואת התנאים שחלים עליו.
  9. קיבוע זכויות פנסיה רטרואקטיבי: אם לא ביצעתם את קיבוע הזכויות בזמן, תוכלו לבצע קיבוע זכויות פנסיה רטרואקטיבית. זה אומר שתוכלו להגיש בקשה לקבלת פטור על הפנסיה החל ממועד הפרישה ועד להיום, וייתכן שתהיו זכאים להחזרים בגין מס ששולם בתקופה זו.

הקפדה על כל השלבים האלו תבטיח שתפיקו את המיטב מתהליך קיבוע הזכויות ותשמרו על הפנסיה שלכם בצורה חכמה ומיטבית.

האם כדאי לבצע קיבוע זכויות פנסיה?

השאלה האם כדאי לבצע קיבוע זכויות פנסיה תלויה במצבו הפיננסי של הפורש. ברוב המקרים, קיבוע זכויות מאפשר חיסכון במס, ולכן הוא מומלץ למי שיש לו פנסיה חודשית שגובהה עולה על תקרת הפטור הקיימת. תהליך הקיבוע מסייע להפחית את תשלומי המס החודשיים על קצבת הפנסיה ובכך לשפר את ההכנסה הפנויה.

מה סכום הפטור בקיבוע זכויות פנסיה?

סכום הפטור ממס על קצבת הפנסיה מתעדכן מפעם לפעם, והוא משתנה בהתאם למועדי הפרישה ולתקרות המס שקובעת המדינה. נכון להיום, ניתן לקבל פטור ממס על סכום של עד כ-52% מהפנסיה החודשית. גם כאן, קיבוע זכויות פנסיה רטרואקטיבית מאפשר למי שלא ביצע את הקיבוע בזמן, להגיש בקשה לקבלת פטור רטרואקטיבי בהתאם להחלטות הקודמות.

אפשרויות הפטור בקיבוע זכויות פנסיה

במסגרת קיבוע זכויות, ניתן לקבל פטור ממס על מספר מרכיבים בפנסיה. למשל, ניתן לקבל פטור על קצבת הפנסיה, על מענקי פרישה חד פעמיים, או על כספים שנמשכים מהקופות השונות. בכל מקרה, חשוב להתייעץ עם יועץ פנסיוני מקצועי כדי להבין את האפשרויות ולבחור את הפטור המתאים ביותר בהתאם למצב האישי.

קיבוע זכויות פנסיה

לסיכום

קיבוע זכויות פנסיה הוא תהליך חשוב ומועיל לכל מי שהגיע לגיל פרישה ורוצה להקטין את המס על קצבת הפנסיה שלו. בין אם מדובר על קיבוע זכויות במועד הפרישה או בצורה רטרואקטיבית, התהליך הזה יכול להביא לחיסכון משמעותי במס ולעזור בניהול פיננסי נכון לתקופת הפנסיה.
יועצת פנסיונת איילה אבני תוכל לעזור לכם להבין את האפשרויות העומדות בפניכם ולבצע את תהליך קיבוע הזכויות פנסיה בצורה מקצועית ומסודרת.

לקבלת ייעוץ אישי ומקצועי בנושא, דברו אתנו ונשמח לתאם לכם פגישה שתאיר את עיניכם ותוריד מכם באופן משמעותי את סף הדאגה.

מוזמנים לקרוא עוד על השירות שאנו מציעים בתחום ייעוץ פרישה לפנסיה

מתעניינים לגבי ייעוץ פנסיוני / פרישה? צרו קשר!
איילה אבני

איילה אבני

אילה הינה יועצת פנסיונית אובייקטיבית ברישיון משרד האוצר, חברת הוועדה המקצועית בענף החיסכון ארוך הטווח, ובעלת ניסיון בתחום הפנסיוני משנת 1997.

אילה בעלת תואר ראשון בכלכלה וניהול מאוניברסיטת בן גוריון והיא עברה בהצלחה את כל הבחינות מטעם רשות ני"ע לייעוץ השקעות.

סיטרין ייעוץ פנסיוני הוקמה מתוך אמונה רבת שנים כי הייעוץ הפנסיוני חייב שיהיה אובייקטיבי.

תפריט נגישות